Tabela IOF: descubra como esse imposto afeta o seu dia a dia

Por:
Paula Zogbi
Atualizado em
11/10/2024
6 mins de leitura

O IOF, sigla para Imposto sobre Operações Financeiras, faz parte do nosso dia a dia financeiro, aplicando-se em operações simples, como empréstimos, até algumas mais complexas, como investimentos. É um dos impostos mais onipresentes da economia brasileira, impactando a maioria dos investimentos, como CDB, LCIs, LCAs e Tesouro Direto.

Neste conteúdo, você encontra um guia sobre a tabela IOF para diferentes tipos de operações financeiras e seus ajustes mais recentes na legislação. Aqui, você vai entender melhor sobre o papel do IOF na economia brasileira e o impacto dele nas finanças.

O que é IOF?

Para começar, vamos entender melhor o IOF e como esse imposto é importante para a economia brasileira. Oficialmente, o tributo é conhecido como Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários, afetando tanto pessoas físicas quanto jurídicas.

O IOF é cobrado em diversas operações financeiras, como crédito, câmbio, seguros e investimentos. Por exemplo, se você utiliza o cheque especial ou realiza compras internacionais com seu cartão de crédito, o IOF é cobrado na mesma operação, seja de uma vez só, como no caso das compras, ou diariamente, como no cheque especial.

É importante ressaltar que IOF não é a mesma coisa que taxas de juros. Embora ambos possam aparecer no extrato de certos serviços financeiros e afetar o VET (Valor Efetivo Total), apresentam funções completamente diferentes. O IOF é repassado diretamente ao governo federal, além de servir como uma ferramenta de controle econômico.

Por meio do monitoramento da arrecadação do IOF, a União avalia a demanda por crédito no Brasil. Em outras palavras, quanto maior a arrecadação do IOF, mais dinheiro estará circulando no país.

Quer economizar até 10% em suas compras internacionais? Com o cartão de débito internacional da Nomad você faz compras e pagamentos na moeda local com conversão automática para dólar, paga apenas 1,1% de IOF nas operações de câmbio e acessa benefícios exclusivos.

Abra sua conta agora!

Conheça a tabela IOF

Agora que você aprendeu mais sobre o imposto e a sua importância, vamos entender a tabela IOF para as operações financeiras mais comuns da nossa rotina e a alíquota cobrada para cada uma delas.

Tabela IOF para investimentos

Dentro do universo dos investimentos, o IOF apresenta uma regra diferente de outras operações financeiras. Segue uma tabela regressiva, que é zerada no 30º dia da aplicação. Ou seja, no início é relativamente alta, porém vai diminuindo ao longo dias. Reforçando que o IOF é cobrado somente sobre o valor do rendimento, e não do valor total.

Confira a tabela IOF para investimentos como CDB e Tesouro Direto:

Tempo da aplicação/dias Alíquota Tempo da aplicação/dias Alíquota
1 96% 16 46%
2 93% 17 43%
3 90% 18 40%
4 86% 19 36%
5 83% 20 33%
6 80% 21 30%
7 76% 22 26%
8 73% 23 23%
9 70% 24 20%
10 66% 25 16%
11 63% 26 13%
12 60% 27 10%
13 56% 28 6%
14 53% 29 3%
15 50% 30 0%


Tabela IOF para empréstimos

Já para empréstimos e financiamentos, a tabela IOF é mais simples. A taxa varia de 0,38% a 3,38% sobre o valor total e conta com uma taxa diária de 0,0082%, levando em consideração o prazo do contrato. Para empréstimos consignados e cheque especial, a taxa diária vai de 0,01118% e 0,38% sobre o valor total.

Tabela IOF para cartão de crédito

Para transações internacionais com cartão de crédito, muitas instituições financeiras apresentam alíquota fixada em 5,38%, atualizada em 2023 (anteriormente era de 6,38%). Isto é, sempre que você faz uma compra online em sites internacionais, além de pagar o valor de acordo com o câmbio do dia, é aplicado o imposto de 5,38%.

A boa notícia é que já existem muitas opções acessíveis de cartões internacionais, que não fazem a cobrança do IOF em cada compra, e sim sobre o câmbio de moedas. Escolhendo o cartão global certo, você pode pagar apenas 1,1% de IOF, gerando uma economia expressiva.

Tabela IOF para compras

Para compras à vista ou parcelas em estabelecimentos e serviços brasileiros, a tabela IOF é zerada. Ou seja, não há cobrança do imposto.

Ainda assim, no seu cartão de crédito nacional apareceu cobrança de IOF? Isso acontece por atraso no pagamento da fatura, que entra na classificação de crédito rotativo, que há incidência de IOF. 

Outras compras que podem ser classificadas como operações financeiras são empréstimos por meio do cartão de crédito, compras acima do limite do cartão e saques no cartão de crédito. Nesses casos, o IOF segue a tabela de empréstimos, que vai até 3,38%.

Mudanças recentes na tabela IOF

Como vimos, a tabela IOF varia de acordo com cada transação financeira. Lembrando que a alíquota pode ser alterada pelo governo federal, como aconteceu recentemente para compras no exterior com cartão de crédito.

Antes, a alíquota era de 6,38% sobre cada operação realizada em sites e estabelecimentos físicos internacionais, porém em 2022 foi aprovada uma diminuição gradual, conforme o cronograma abaixo:

  • em 2023, a alíquota vai de 6,38% a 5,38%;
  • 2024, de 5,38% a 4,38%;
  • 2025, de 4,38% a 3,38%;
  • 2026, de 3,38% a 2,38%;
  • 2027, de 2,38% a 1,38%;
  • 2028: de 1,38% a zero.

Assim, com a nova regra, é esperado que a alíquota do IOF sobre transações de câmbio, incluindo com cartão de crédito, sejam zeradas até 2028. No mesmo decreto, também foi estabelecido que IOF sobre empréstimos realizados no exterior deve ser zerado imediatamente.

A cobrança de IOF na aquisição de moeda estrangeira, que atualmente está em 1,1%, também será reduzida a zero em 2028. Para demais operações, o IOF sairá dos atuais 0,38% para zero em 2029.

Como a tabela IOF impacta suas finanças

Como as principais mudanças da tabela IOF só serão implementadas em alguns anos, o imposto afeta muito nossas finanças no presente. Mesmo pequeno, o IOF pode ter impacto significativo no seu dinheiro.

Por exemplo, sem um controle maior das finanças, são altas as chances de atrasar a fatura do cartão, entrar no cheque especial ou precisar tomar um empréstimo, e o IOF, mesmo que pouco, ajuda a aumentar as taxas dessas transações, que podem comprometer seu orçamento.

Da mesma forma, se você é um investidor, a tabela IOF pode influenciar suas decisões, incentivando a manter os investimentos por um período mais longo para evitar taxas muito altas.

Por fim, se você viaja para fora com frequência ou compra produtos e serviços do exterior, a alíquota de IOF de 5,38% sobre transações internacionais com cartão de crédito pode consumir uma boa parte do seu orçamento e tirar poder de compra nesses casos.

Pensando nisso, ter uma conta-corrente americana surge como uma opção estratégica para evitar custos extras relacionados ao IOF. Com uma conta em dólar, você pode realizar transações internacionais diretamente da sua conta, evitando a incidência de IOF, que normalmente acompanha essas operações. 

Além disso, ter uma conta nos EUA permite acesso direto ao mercado americano e a uma vasta gama de produtos financeiros não disponíveis para contas brasileiras. Quer entender mais sobre os benefícios de uma conta-corrente global? Confira o guia completo da Nomad!

Invista em dólar com a Nomad

Com a Nomad, você tem acesso ao mercado acionário norte-americano na palma da mão com uma conta internacional 100% digital e sem taxa de abertura e manutenção mensal. E com apenas US$ 1, você já pode começar a construir o seu patrimônio em uma moeda forte.

Além disso, a conta Nomad é assegurada por órgãos americanos de proteção ao investidor, garantindo mais segurança para você. E você economiza nas suas movimentações com taxa zero de corretagem e ainda recebe relatórios completos para declarar seu imposto de renda com facilidade.

Abra a sua conta internacional Nomad agora!

Compartilhe:

Serviços intermediados por Global DTVM
O conteúdo disponibilizado aqui não constitui ou deve ser considerado como conselho, recomendação ou oferta pela Nomad. Todo investimento envolve algum nível de risco. Rendimentos passados não são indicativos de rendimentos futuros. Siga sempre o seu perfil de investidor. A Nomad Fintech Inc é um Consultor Financeiro Registrado junto à SEC. Serviços intermediados por Global Investment Services DTVM Ltda. Para saber mais, acesse nomadglobal.com/legal.

Fique conectado no exterior com o Nomad Chip

Hoje em dia não dá mais para ficar sem internet no exterior. Seja para falar com amigos e parentes, usar o GPS ou postar fotos e vídeos da viagem nas redes sociais.

E para te ajudar a ter mais liberdade e conexão, conte com o Nomad Chip, um chip internacional (eSIM) que te mantém conectado à internet aonde quer que você vá.

Com o Nomad Chip você garante internet de qualidade em mais de 30 países nas Américas e na Europa. Assim, você fica livre de comprar um chip físico para usar somente em sua viagem, mantém o seu número atual de telefone para WhatsApp e recebe chamadas normalmente.

E você consegue ativar o Nomad Chip ainda no Brasil sem consumir seus dados e chegar conectado ao seu destino.

Conheça os motivos para garantir o seu chip internacional pela Nomad:

  • Exclusividade: 1GB gratuito para clientes da conta internacional
  • Conveniência: Garanta e configure o seu eSIM com facilidade e rapidez
  • Menor preço: Planos flexíveis e compatíveis com seu período de viagem
  • Facilidade: Acompanhe os seus dados pelo app da Nomad
  • Flexibilidade: Ative o Nomad Chip enquanto mantém o seu chip original ativo

Abra uma Conta Nomad e garanta acesso à internet em mais de 30 países e muito mais benefícios exclusivos.

Nomad Explorer: o cartão de crédito em real para quem planeja em dólar

Quer mais liberdade para as suas escolhas e ainda mais vantagens em compras nacionais? Então você precisa conhecer o Nomad Explorer, o cartão de crédito em real para quem planeja em dólar!

Único em sua categoria, o Nomad Explorer é o cartão de crédito ideal para quem viaja e investe e não abre mão de vantagens e benefícios exclusivos, como pontos que não expiram e cashback em dólar.

Você pode usar o cartão de crédito em reais da Nomad em compras nacionais e internacionais. E por ser um cartão Visa Infinite, você também pode contar com todos os benefícios associados à bandeira. Além, é claro, de garantir todas as vantagens de ser um cliente Nomad.

Com o Nomad Explorer você tem:

  • Pontos que não expiram
  • Cashback em dólar
  • Mais milhas para viajar
  • Nomad Lounge e salas VIP em todo o mundo
  • Anuidade ZERO
  • Benefícios Visa Infinite

Baixe o app, peça o seu Nomad Explorer e aproveite todas as soluções que a Nomad oferece, em um só lugar.

Invista no exterior com a Nomad

Você sabia que com a Nomad, você tem acesso ao mercado acionário norte-americano na palma da mão com uma conta internacional sem taxa de abertura e manutenção mensal?

Na Nomad você constrói seu patrimônio em moeda forte com ativos de renda fixa como Bonds e CDs (em breve) e de renda variável, como ETFs, REITs, fundos selecionados e ações das maiores empresas do mundo.

E ainda tem acesso a vantagens como:

  • Taxa zero de corretagem;
  • Investimentos assegurados por órgãos americanos de proteção ao investidor;
  • 100% digital. Converta real em dólar e invista direto pelo aplicativo, acompanhando em tempo real as transações;
  • Relatórios completos para declarar seu imposto de renda com facilidade.

Abra a sua Conta de Investimentos Nomad agora!

Invista no exterior com a Nomad

Com a Nomad, você tem acesso ao mercado acionário norte-americano na palma da mão com uma conta internacional 100% digital e sem taxa de abertura e manutenção mensal. Assim, você pode começar a construir o seu patrimônio em uma moeda forte com ativos de renda fixa, renda variável e fundos de investimento.

Além disso, os valores mobiliários da sua Conta Nomad são assegurados por órgãos americanos de proteção ao investidor, garantindo mais segurança para você. E você economiza nas suas movimentações com taxa zero de corretagem e ainda recebe relatórios completos para declarar seu imposto de renda com facilidade.

Abra a sua Conta de Investimentos Nomad agora!

Viaje para exterior com a Nomad e economize!

Sabia que a Nomad torna a sua viagem internacional ainda mais vantajosa?  Com a Conta Internacional Nomad, você tem muito mais vantagem em compras e viagens no exterior.

Na Nomad, você compra dólar com a cotação comercial, mais barato que em bancos tradicionais e casas de câmbio.

E com o cartão de débito internacional, você faz compras e realiza pagamentos na moeda local, com conversão automática para dólar. E você confere tudo direto no app da Nomad, com segurança e facilidade. E se precisar de dinheiro em espécie, pode realizar saques nos caixas eletrônicos da rede MoneyPass.

E os benefícios não param por aí. No Nomad Trips você pode comprar passagens aéreas, reservar hotéis, alugar veículos e garantir ingressos para atrações no Brasil e no mundo. Uma plataforma completa para você planejar o seu passeio, monitorar preços e criar roteiros personalizados com o poder da inteligência artificial!

Quer ficar conectado durante a sua viagem? Quem é cliente Nomad pode contratar o Nomad Chip e acessar a internet com praticidade e velocidade nos EUA, Europa e América Latina. Tudo direto no app e sem complicações!

E na hora do embarque, aproveite para descansar no Nomad Lounge, a sala VIP da Nomad no Aeroporto Internacional de Guarulhos, em São Paulo. O lugar perfeito para uma pausa para o café, recarregar o celular, aproveitar um milk-shake e descansar com conforto.

A Nomad também te ajuda a construir ou fortalecer o seu patrimônio e começar a investir no exterior em ativos de renda fixa em dólar, como bonds e CDS (em breve), ETFs, REITs, ações de empresas globais e fundos de investimento selecionados.

Além disso, a Conta Nomad é assegurada por órgãos americanos de proteção ao investidor. E você economiza nas suas movimentações com taxa zero de corretagem e ainda recebe relatórios completos para declarar seu imposto de renda com facilidade.

Abra a sua Conta Internacional Nomad agora!

Mais diversão em Orlando com a Nomad

Que tal se divertir nos parques do Universal Resort Orlando e ainda ganhar cashback?

Comprando ingressos para o Universal Orlando Resort com a Civitatis, você ganha 20% de cashback na sua Conta Nomad para aproveitar ainda mais as suas férias.

Basta acessar o Nomad Trips, escolher a data do seu passeio e usar o cupom CASHBACKORLANDO para garantir o benefício!

Em até 1 dia útil você receberá o cashback referente ao desconto por dólar do valor da cotação no momento da compra.

Promoção válida de 27/03/2025 a  15/04/2025 ou até quando durarem os estoques dos ingressos; desconto dado como cashback na conta Nomad; cashback não aplicável à taxa operacional ou ao IOF; válido apenas para a primeira operação de câmbio; benefício pessoal e intransferível; A Nomad poderá encerrar esta promoção a qualquer momento e a seu absoluto critério.

Receba transferências de qualquer lugar do mundo sem burocracia

Quer receber dinheiro do exterior sem complicação?

Com a conta internacional Nomad, você recebe transferências sem burocracia de qualquer lugar do mundo para você. E o melhor, tudo em um só app.

Além disso, quem é cliente Nomad tem taxa ZERO no primeiro pagamento e, com a opção de saque manual, pode escolher a melhor cotação para sacar. E tudo isso sem taxas escondidas ou spread bancário.

Abrindo uma conta internacional Nomad, você também ganha acesso a benefícios exclusivos, como:

  • Conta sem taxa de abertura e manutenção mensal;
  • Cartão de débito internacional físico ou virtual aceito em mais de 180 países;
  • Programa de fidelidade Nomad Pass com benefícios exclusivos;
  • Acesso ao Nomad Lounge, a sala VIP da Nomad no Aeroporto Internacional de Guarulhos;
  • Acesso a investimentos de renda fixa e variável do mercado internacional.

Abra a sua conta internacional Nomad!

Intercâmbio sem estresse? Só com a Nomad!

Sabia que a Nomad é a solução perfeita para a sua experiência de intercâmbio fora do país? Com a Conta Internacional Nomad, você tem muito mais praticidade e economia durante a sua estadia no exterior.

Na Nomad, você compra dólar com a cotação comercial, mais barato que em bancos tradicionais e casas de câmbio. Você pode usar o cartão de débito internacional em compras e pagamentos usando a moeda local, com conversão automática no app. E se precisar de dinheiro, pode realizar saques em qualquer ATM que aceite Visa.

Com a Conta Nomad você ganha mais vantagens, como:

  • Nomad Lounge: Sala VIP em Guarulhos para aproveitar antes do seu embarque.
  • Nomad Pass: Programa de fidelidade exclusivo para trocar pontos por benefícios.
  • Nomad Explorer: Cartão de crédito brasileiro com cashback em dólar.
  • Nomad Chip: Chip internacional para ficar conectado aonde quer que você vá.

Abra a sua Conta Internacional Nomad agora!

Reserve a sua viagem completa no Nomad Trips

Uma dica é reservar as férias no Nomad Trips, a plataforma de viagens da Nomad.

Por ela você pode garantir tudo para a sua viagem em um só lugar: comprar passagens aéreas, reservar hospedagem, alugar um carro e até comprar ingressos para atrações em milhares de cidades do Brasil e do mundo.

Além disso, por lá você encontra pacotes de viagem completos para diversos destinos nacionais e internacionais. Ou pode criar o seu próprio roteiro personalizado com ajuda da inteligência artificial.

Reserve toda sua viagem com o Nomad Trips, garanta as melhores condições de pagamento e 5% OFF para clientes Nomad.

Acesse agora e tire as suas férias dos sonhos do papel!

Invista no exterior com a Nomad

Com a Nomad, você tem acesso ao mercado acionário norte-americano na palma da mão com uma conta internacional 100% digital e sem taxa de abertura e manutenção mensal. E com apenas US$ 1, você já pode começar a construir o seu patrimônio em uma moeda forte.

Além disso, a conta Nomad é assegurada por órgãos americanos de proteção ao investidor, garantindo mais segurança para você. E você economiza nas suas movimentações com taxa zero de corretagem e ainda recebe relatórios completos para declarar seu imposto de renda com facilidade.

Abra a sua conta internacional Nomad agora!

Quer viajar para o exterior com muito mais comodidade e benefícios? Com a Nomad, você compra dólar comercial, tem acesso a um cartão de débito aceito em mais de 180 países e ganha muito mais benefícios.

Abra a sua Conta Internacional Nomad sem taxa de abertura e manutenção mensal!

Na Nomad, você:

  • Compra dólar com a cotação comercial, mais barato que em bancos tradicionais e casas de câmbio.
  • Tem um cartão de débito internacional VISA para fazer compras e realizar pagamentos na moeda local em mais de 180 países do mundo, com conversão automática para dólar.
  • Ganha descontos e cashback em parceiros exclusivos no Nomad Shop.
  • Acessa o Nomad Lounge, a sala VIP da Nomad no Aeroporto de Guarulhos, perfeita para descansar antes do embarque.
  • Pode investir no exterior em ativos de renda fixa em dólar, como bonds e CDS (em breve), ETFs, REITs, ações de empresas globais e fundos de investimento selecionados.
No items found.
No items found.